專用存款賬戶，是指存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)有特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。那么哪些情況下可申請(qǐng)開立專用存款賬戶呢?

  一、可申請(qǐng)開立專用存款賬戶的情況

  1、基本建設(shè)資金;

  2、更新改造資金;

  3、財(cái)政預(yù)算外資金;

  4、糧、棉、油收購(gòu)資金;

  5、證券交易結(jié)算資金;

  6、期貨交易保證金;

  7、信托基金;

  8、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金;

  9、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金;

  10、單位銀行卡備用金;

  11、住房基金;

  12、社會(huì)保障基金;

  13、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金;

  14、黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi);

  15、其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金。

  二、專用存款賬戶的使用范圍

  1、單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

  2、財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶，不得支取現(xiàn)金。

  3、基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)報(bào)人行批準(zhǔn)。

  4、糧、棉、油收購(gòu)資金、社保基金、住房基金、黨團(tuán)公會(huì)經(jīng)費(fèi)等專用存款可支出現(xiàn)金。

  5、收入?yún)R繳賬戶，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)支出賬戶，只付不收，可支出現(xiàn)金。

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